8 800 500 21 36

Прикрытое владение бизнесом

Сокрытие бенефициарного владельца бизнеса может требоваться или быть целесообразным во многих случаях и использоваться для:

- защиты активов (в том числе создания «Хранителя активов», не аффилированного с операционными организациями);
- сокрытия взаимозависимости (в том числе для предотвращения налоговых рисков, включая признание структуры бизнеса «дроблением»);
- невозможности быть участником или директором организации из-за дисквалификации;
- невозможности быть участником или директором организации из-за иных ограничений (например, государственная служба);
- для сокрытия информации о наличии бизнеса перед компаньонами или конкурентами. 
При этом для обеспечения владельческого контроля бенефициаром, требуется создание эффективных юридических механизмов.

Напишите нам
Комплаенс РешенияЭтапы работы
Получить консультацию
Консультация
Разработка механизмов прикрытого владения
Реализация

Основные инструменты для прикрытого владения бизнесом: опцион, корпоративный договор, использование подконтрольных участников и директоров, акционерные общества, залоги, владение имуществом и нематериальными активами, инвестиционные и простые товарищества, иные способы и их комбинации.

Например, в обществе с ограниченной ответственностью может быть один технический участник, не совпадающий с генеральным директором. Генеральный директор ограничивается уставом, в том числе при принятии решений по следующим вопросам:

  • одобрение любых сделок, предусматривающих предоставление Обществом займов;
  • принятие решений, предусматривающих получением Обществом кредита или займа;
  • принятие решений об одобрении любых сделок, предусматривающих создание залога или иного обременения в отношении имущества Общества;
  • принятие решений об одобрение любых сделок, или взаимосвязанных сделок, предусматривающих уплату Обществом денежных средств, если стоимость таких денежных средств превышает определённую Уставом сумму и т.д.

В случае выхода из-под контроля генерального директора, он может быть заменен решением участника общества.

В свою очередь участник общества не может действовать от имени общества заключая сделки, поэтому при выходе его из-под контроля бенефициара, ему требуется сначала сменить генерального директора. В этом случае запускается процедура реализации опциона.

Опцион на заключение договора купли-продажи доли в уставном капитале организаций позволяет бенефициару (акцептанту) в любой момент без присутствия оферента (продавца) - учредителя или генерального директора организации - заключить договор купли-продажи долей, путем нотариального удостоверения акцепта.

Между тем базовая модель защиты может быть недостаточной: участник и директор могут сговориться и продать активы, при реализации опциона бенефициар получит доли в обществе, действительная стоимость которых равна нулю. Для предотвращения этого риска может потребоваться залог, ввод в состав участников еще одного лица и заключение корпоративного договора и т.д. При этом создаваемый механизм прикрытого владения должен быть адекватен имеющимся и потенциальным рискам. 

Комплаенс РешенияЗапишитесь на консультацию

Оставьте заявку и в самое ближайшее время
с Вами свяжется наш специалист.

Оставить заявку
Центр налоговой и корпоративной безопасности бизнеса
Пулковское шоссе, 14 строение 6, офис 24
Санкт-Петербург
Ленинградская область
603044< /span>
Россия
8(800)500-21-36